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單證復核制度
在不斷進步的時代，制度在生活中的使用越來越廣泛，制度是要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動準則。擬起制度來就毫無頭緒？以下是小編幫大家整理的單證復核制度，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
單證復核制度1
1目的
為保證進出口單證的準確性，避免給公司造成損失、特制訂單證復核和糾錯管理制度。
2范圍
進出口業(yè)務(wù)涉及到的所有單據(jù)。
3內(nèi)容
3.1進出口：單證員負責制單，制單完成后將報關(guān)單和報關(guān)資料發(fā)給報關(guān)行，報關(guān)行生成預錄單以QQ或者郵件方式發(fā)送于單證主管，
3.2單證主管對金額、數(shù)量、重量、運輸方式等內(nèi)容復核，有錯誤的地方，要及時通知報關(guān)行修改，報關(guān)行將修改好的`預錄單發(fā)送于單證主管直到完全正確再通知報關(guān)行進行正式報關(guān)。
3.3發(fā)單證員在《出口單據(jù)復核表》中做好記錄，單證主管復核后簽字。
3.4制定進出口單據(jù)復核表，作好復核合格率的登記，作為年終考核的依據(jù)。
4.要求做到細致、謹慎、及時。
5.本管理規(guī)定從頒布之日起生效執(zhí)行。
6.本管理規(guī)定解釋權(quán)歸總經(jīng)辦。
編制：審核：批準：時間：20xx年10月25日
單證復核制度2
1目的
為了規(guī)范報關(guān)管理，使報關(guān)業(yè)務(wù)更加有效，準確與符合法規(guī)要求
2范圍
適用于企業(yè)貨物進出口報關(guān)業(yè)務(wù)。
3公司屬進出口貨物發(fā)貨人，一般通過口岸的代理報關(guān)企業(yè)代為辦理手續(xù)。 4貨物出口時報關(guān)業(yè)務(wù)員必須在貨物裝船前一或二個工作日（特殊情況除外）進行報關(guān)業(yè)務(wù)。
5報關(guān)業(yè)務(wù)前必須做好以下單據(jù)：
5.1出口業(yè)務(wù)：出口報關(guān)缺乏委托書，出口發(fā)票、裝箱單、報關(guān)單、出口商檢委托書，出口商檢換證憑條或憑證，出口核銷單。如涉及加工貿(mào)易業(yè)務(wù)的必須提供手冊報關(guān)。
5.2進口業(yè)務(wù)：進口報關(guān)委托書，進口發(fā)票、裝箱單、提單和其他特殊單證，如手冊、進口許可證、無木質(zhì)包裝聲明等。
6報關(guān)業(yè)務(wù)管理
6.1出口業(yè)務(wù)
6.1.1業(yè)務(wù)員必須在貨物出運至少7天前制作好出口報關(guān)單證；
6.1.2報關(guān)資料須經(jīng)公司單證審核員復核，尤其在產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、金額、港口等方面進行嚴格檢查，并作好復核合格率的登記，作為年終考核的依據(jù)。
6.1.3出口業(yè)務(wù)操作員在報關(guān)日至少2-3個工作日前，寄全套報關(guān)資料給報關(guān)行/報關(guān)公司，并做好交接手續(xù)，同時要求報關(guān)行/報關(guān)公司回傳交接單；
6.1.4報關(guān)行/報關(guān)公司必須在報關(guān)日向海關(guān)申報并遞交所需的報關(guān)資料；
6.1.5貨物出運二個月內(nèi)，報關(guān)行/報關(guān)公司須將海關(guān)簽發(fā)的核銷單、報關(guān)單退回企業(yè)。
6.2進口業(yè)務(wù)
6.2.1業(yè)務(wù)員先取得進口貨物正本單據(jù)。
6.2.2貨物到港口后，業(yè)務(wù)員必須將進口發(fā)票、裝箱單、提單、報關(guān)委托書及其他特殊單證寄往指定報關(guān)行，委托當?shù)貓箨P(guān)行辦理進口成本清關(guān)手續(xù)。
6.2.3海關(guān)等有關(guān)主管部門一經(jīng)放行，業(yè)務(wù)員應(yīng)及時安排拖柜并通知公司指定倉庫做好卸貨準備。
6.2.4貨到公司后，業(yè)務(wù)員應(yīng)及時報告海關(guān)和檢驗檢疫部門前來查驗，不得擅自卸貨。查驗合格后方可投入生產(chǎn)使用。
7進出口業(yè)務(wù)操作人員必須做好進出口各種報關(guān)單據(jù)及記錄的留檔。
8企業(yè)必須每次在海關(guān)備案滿三年前參加年審工作。
9本制度隨相關(guān)的新出臺的政策和法規(guī)作相應(yīng)調(diào)整，未盡事項參照海關(guān)有關(guān)規(guī)定。
報關(guān)單初審、復核操作規(guī)程
第一條為了規(guī)范企業(yè)報關(guān)單審核管理，根據(jù)《中華人民共和國進出口貨物報關(guān)單填制規(guī)范》和《中華人民共和國進出口貨物申報管理規(guī)定》，制定本操作規(guī)程。
第二條報關(guān)單初審、復審應(yīng)掌握的三原則：一是符合海關(guān)報關(guān)單填制規(guī)范的要求；二是客觀反映進出口貨物實際；三是客觀反映進出口貿(mào)易性質(zhì)。
第三條審核填制的報關(guān)單應(yīng)抓住重點，緊緊圍繞涉及許可證、貿(mào)易方式、征免性質(zhì)等，對所填數(shù)據(jù)進行合法性和邏輯性綜合審核。
第四條審核備案號、許可證號、合同協(xié)議號、提運單號、批準文號、隨附單據(jù)是否正確。
第五條審核經(jīng)營單位、收/發(fā)貨單位、申報單位是否正確。
第六條審核進/出口日期、進/出口口岸是否正確。
第七條審核運輸方式、運輸工具名稱、集裝箱號是否準確。
第八條審核進口貨物的起運國（地區(qū)）、原產(chǎn)地、境內(nèi)目的地、裝貨港和出口貨物的運抵國（地區(qū)）、境內(nèi)貨源地、指運港、最終目的國是否正確。
第九條審核貿(mào)易方式（監(jiān)管方式）、征免性質(zhì)、征稅比例/結(jié)匯方式、征免是否準確。
第十條審核成交方式、運費、保費、雜費單價、總價、幣制是否合理。
第十一條審核申報貨物毛重、凈重、件數(shù)、包裝種類、標記嘜碼及備注是否正確。
第十二條審核進/出口貨物商品編碼、商品名稱、規(guī)格型號是否正確。
第十三條審核法定計量單位和數(shù)量、申報計量單位和數(shù)量、成交計量單位和數(shù)量是否正確。
第十四條審核是否加蓋報關(guān)專用章及責任報關(guān)員簽字。
第十五條報關(guān)單發(fā)生差錯的，根據(jù)海關(guān)要求及時修改報關(guān)單，并按本規(guī)程重新審核報關(guān)單。
對外業(yè)務(wù)經(jīng)理崗位職責
一、掌握國家有關(guān)法律、法規(guī)、熟悉報關(guān)業(yè)務(wù)，在業(yè)務(wù)報關(guān)環(huán)節(jié)上嚴格把關(guān)。
二、負責領(lǐng)導本部門員工完成代理報關(guān)、報檢、電子預錄入及有關(guān)進出口貿(mào)易的客戶貿(mào)易擔當咨詢服務(wù)。
三、抓好本部門的管理和思想政治工作。組織本部門員工學政治、學法律、學業(yè)務(wù)。
四、嚴格按照海關(guān)相關(guān)服務(wù)收費標準做報銷單據(jù)。
五、組織本部門員工參加海關(guān)召開的有關(guān)報關(guān)業(yè)務(wù)會議和報關(guān)協(xié)會舉辦的報關(guān)員業(yè)務(wù)培訓活動。
六、不參與走私違法活動，不向執(zhí)法人員行賄。
七、配合海關(guān)等執(zhí)法部門對走私、違規(guī)案件的調(diào)查。
八、自覺接受海關(guān)稽查和工商稅務(wù)部門的審計檢查。
九、對本企業(yè)報關(guān)代理申報行為，依法承擔相應(yīng)的.法律責任。
報關(guān)初審崗位職責
一、熟悉國家有關(guān)進出口貿(mào)易的法律和海關(guān)規(guī)定，掌握商品知識和審單技能。
二、認真審查報關(guān)的單證票據(jù)的合法性及有效性。
三、認真審核各種報關(guān)業(yè)務(wù)手續(xù)的合法性及完整性，有關(guān)數(shù)據(jù)間的邏輯關(guān)系正常。
四、認真審查收發(fā)貨人的法定代表及提供的有效證明文件。
五、通過審查報關(guān)的單證票據(jù)，及時發(fā)現(xiàn)問題，及時糾正。
六、堅持雙人審核制度，不得擅自涂改數(shù)據(jù)。
報關(guān)復核崗位職責
一、為了減少報關(guān)差錯，提高通關(guān)速度，根據(jù)《中華人民共和國進出口貨物報關(guān)單填制規(guī)范》和《中華人民共和國進出口貨物申報管理規(guī)定》，報關(guān)企業(yè)應(yīng)設(shè)立復審崗位。
二、復審崗位人員應(yīng)熟悉國家有關(guān)進出口的法律、法規(guī)，掌握商品知識和審單技能。并對工作認真、負責。
三、對進出口報關(guān)單進行全面審核，確認報關(guān)單填制是否規(guī)范、準確。報關(guān)的委托書、單證、票據(jù)是否齊全。
四、根據(jù)海關(guān)政策、法規(guī)要求，對進出口報關(guān)單數(shù)據(jù)的正確性、合法性和邏輯性進行綜合審核，確認報關(guān)單數(shù)據(jù)正確、合法，有關(guān)數(shù)據(jù)間的邏輯關(guān)系正常。
五、審核商品歸類、稅率、完稅價格、原產(chǎn)地等征免稅要素，確認計算的稅費正確。
六、通過審核報關(guān)單的填制，及時發(fā)現(xiàn)問題，及時糾正。
七、通過審核報關(guān)單，應(yīng)適時對報關(guān)單差錯進行分析、登記。并將差錯分析情況向公司匯報。八、不參與走私違法活動和違反海關(guān)規(guī)定行為。
2-4報關(guān)申報崗位職責
一、持報關(guān)證、卡報關(guān)。如實申報，單證相符、單貨相符。
二、按海關(guān)報關(guān)單填制規(guī)范要求制單、打單和海關(guān)的有關(guān)程序和規(guī)定正確刪單、改單。
三、不參與走私違法活動，不向執(zhí)法人員行賄。
四、不代理他人報關(guān)及超經(jīng)營范圍報關(guān)。
五、不得轉(zhuǎn)讓、出借報關(guān)權(quán)及印章。
六、不得承攬非公司范圍內(nèi)的報關(guān)業(yè)務(wù)。
七、完整保留各種報關(guān)單證、票據(jù)及資料。
八、積極配合海關(guān)做好單證審核工作。
九、積極配合海關(guān)等執(zhí)法部門對走私、違規(guī)案件的調(diào)查。
十、對報關(guān)申報行為依法承擔相應(yīng)的法律責任。
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